Система и последовательность процедур банкротства юридического лица в 2020 году

Самая важная информация по теме: "Система и последовательность процедур банкротства юридического лица в 2020 году" с выводами от профессионалов. В случае возникновения вопросов и при необходимости актуализации данных вы можете обратиться к дежурному юристу.

Как легально признать банкротом ООО

Банкротство – один из вариантов ликвидации нежизнеспособного бизнеса. Если компания накопила немалое количество просроченных денежных обязательств, а имеющихся активов явно не хватает, чтобы удовлетворить все требования кредиторов, то впору готовиться к вступлению в процедуру банкротства.

В чем положительные стороны банкротства

Положительные моменты официального банкротства очевидны:

  • ООО освобождается от долговых обязательств не только перед банками, контрагентами и сотрудниками, но и перед государством;
  • активы ООО защищены от арестов и рейдерских манипуляций;
  • учредители и руководство компании не подлежат привлечению к ответственности (налоговой либо административной).

Ввиду того, что полное прохождение процедуры весьма растянуто во времени – от подачи заявления до вынесения судебного вердикта может пройти до 1,5-2 лет – к необходимости признания банкротства нужно подходить здраво.

Важно: сопровождение процедуры банкротства требует привлечения независимого управляющего, которому необходимо выплачивать вознаграждение на протяжении всего периода признания несостоятельности.

Кто может претендовать на признание банкротом?

Финансовая и деловая несостоятельность фирмы, признанная в судебном порядке – достаточно безопасный способ избавиться от организации, находящейся в стадии агонии. ООО, претендующее на получение статуса банкрота, должно отвечать следующим критериям:

  • сумма всех долгов по бухгалтерской отчетности составляет 300 тысяч рублей и более;
  • просрочка по обязательным выплатам длится больше трех месяцев;
  • у фирмы нет потенциала, чтобы расплатиться по имеющимся задолженностям.

Наличие трех составляющих, дающих право на признание ООО банкротом, не означает, что всем организациям, имеющим долги, следует прибегать к получению статуса банкрота. Актуально прохождение процедуры для компаний, имеющим не только высокий уровень задолженности, но и значительную финансово-хозяйственную активность с крупными денежными оборотами.

Формальные признаки банкротства, оговоренные в Гражданском кодексе и ФЗ-127 «О банкротстве (несостоятельности)», в большинстве случаев выступают «верхушкой айсберга», скрывая упущения и огрехи в организации и управлении ООО.

Предпосылки несостоятельности ООО

Отсутствие профессионального финансового и хозяйственного менеджмента – одна из главных причин, приводящих к ситуации, предшествующей банкротству. Критическое положение предприятия может проявляться следующими признаками:

  • снижение величины оборотных активов;
  • рост просроченной дебиторской задолженности за счет неграмотного расширения рынка сбыта, отгрузки товаров непроверенным контрагентам, выдаче товарных и финансовых займов неплатежеспособным субъектам;
  • несоблюдение рационального распределения доходов и расходов;
  • отсутствие спроса на продукцию/товары компании, обусловленное неконкурентоспособными ценами, несоответствием стоимости товара его качеству;
  • непропорциональное соотношение активов ООО величине заемных средств.

Внешними причинами, ведущими к банкротству ООО, выступают проявления экономического кризиса, когда выживают сильные компании с грамотным менеджментом.

Если проанализировать бухгалтерский баланс ООО, то настораживающими факторами могут быть:

  • «зигзаги» в отображении материальных запасов – резкий рост или обнуление соответствующего показателя баланса;
  • перманентное увеличение долгосрочной дебиторской и кредиторской задолженности;
  • повышение от периода к периоду долгов перед персоналом и учредителями ООО;
  • уменьшение величины ликвидных активов (основных средств, складских запасов).

Проявление перечисленной симптоматики говорит о том, что организация вскоре может оказаться банкротом.

Кто может заявить о банкротстве

Решение о несостоятельности ООО выносится Арбитражным судом. Заявителями в процессе могут выступать:

  • государственные контролирующие структуры – при наличии прогрессирующей задолженности по бюджетным и пенсионным платежам;
  • контрагенты, выступающие в качестве кредиторов, долгое время не получающие денег за отгруженный товар или предоставленные услуги;
  • банковские организации – при наличии просрочек по регулярным кредитным выплатам.

Заявить о банкротстве может и руководитель/учредитель ООО, если он уверен в невозможности восстановления платежеспособности фирмы и погашения накопленных долгов.

Подача заявления в Арбитраж – не только самый первый, но и наиболее важный шаг на пути к получению статуса банкрота. На этой стадии необходимо предоставить веские доказательства того, что ООО не способно погасить имеющиеся долги и обосновать свои притязания.
ФАЙЛЫ
Заявление в арбитражный суд о банкротстве (несостоятельности) ООО (.doc)

На протяжении месяца судебный орган будет изучать представленные задокументированные аргументы, прежде чем принять решение о начале процедуры банкротства.

Этапы банкротства

Классическая процедура банкротства, регламентированная федеральным законодательством, состоит их четырех этапов:

  • наблюдение;
  • финансовая санация;
  • внешнее управление;
  • конкурсное производство.

Наблюдение

ООО продолжает функционировать в штатном режиме, однако его деятельность контролируется арбитражным управляющим. Руководство компании лишается права без согласия управляющего на заключение сделок по купле-продаже активов, получения займов. Кроме того, дивиденды участникам на стадии наблюдения не выплачиваются, и прибыль не распределяется. На этом этапе формируется перечень кредиторов и проводится их первое собрание с определением реестра требований к будущему банкроту.

Основная задача управляющего на стадии наблюдения – удостовериться, что все признаки несостоятельности ООО соответствуют действительности, и компания не намерена прибегнуть к фиктивному банкротству.

Первая стадия длится до 7 месяцев, после чего арбитражный управляющий представляет суду свое аргументированное решение по поводу целесообразности продолжения процедуры. Выводы управляющего основываются на детальном изучении финансового потенциала ООО, и содержат рекомендации по переходу к одному из следующих этапов процедуры.

Следует знать: на любой стадии банкротства допускается заключение мирового соглашения с кредиторами. Для этого составляется оптимальный график уплаты долгов, который устроит и должника, и его партнеров. Соглашение о мирном урегулировании утверждается Арбитражным судом.

Необходимость финансовой санации ООО

Финансовая санация применяется, когда есть перспектива восстановления нормального функционирования компании. В соответствии с планом оздоровления ООО должно расплачиваться по долгам пропорциональными долями. Для обеспечения погашения применяется период льготного налогообложения или финансовые займы от третьих лиц (в том числе от кредиторов). Длительность санационного этапа составляет до 24 месяцев. За это время ООО должно восстановить свою финансовую благонадежность и урегулировать дальнейшую деятельность.

Применение внешнего управления

Внешнее управление нацелено на проведение мероприятий по восстановлению платежеспособности фирмы. Руководители ООО при внешнем управлении лишаются полномочий, а на требования кредиторов накладывается мораторий. Средства, которые должны были пойти на уплату долгов, перераспределяются на осуществление действий, способствующих экономической стабилизации должника.

Введение конкурсного производства

Введение конкурсного производства характеризуется формированием имущественной (конкурсной) массы для того, чтобы обеспечить удовлетворение требований кредиторов в соответствии с очередностью. По окончании конкурсного производства активы должника распродаются, часть долгов погашается, а те обязательства, на которые не хватило существующей конкурсной массы, считаются аннулированными.

Завершение конкурсного производства фактически означает прекращение деятельности ООО. Управляющий направляет документы в регистрационный орган, где фиксируется исключение компании из ЕГРЮЛ.

Банкротство по упрощенной схеме

Около 50% дел, связанных с банкротством ООО, рассматриваются в упрощенном порядке. В отличие, от общей схемы, где ликвидация фирмы – заверщающий этап, при «облегченном» банкротстве процедура начинается с принятия решения о ликвидации.

Как только учредители ООО договорятся между собой о добровольной ликвидации фирмы путем банкротства, они составляют соответствующее решение. Наряду с этим, необходимо установить фигуранта, который будет сопровождать всю процедуру – арбитражного/конкурсного управляющего.

Читайте так же:  Подтверждение льготного стажа свидетельскими показаниями в 2020 году

Заявление в Арбитраж подается с приложением установленного регламентом пакета документов, среди которых, помимо учредительной документации, обязательно наличие бухгалтерского баланса и заверенных руководителем первичных документов (актов-сверок, платежных поручений, бухгалтерских справок).

Надо знать: инициировать банкротство по упрощенному варианту может сам должник либо государственные структуры (в т.ч. банки). Если заявителем выступает контролирующая или банковская организация, то она берет на себя финансирование процедуры банкротства.

Если суд вынесет вердикт о признании ООО несостоятельным (банкротом), то, минуя промежуточные этапы, назначенный управляющий проводит процедуру конкурсного производства. За 6-9 месяцев создается имущественная масса, подлежащая реализации с торгов, и удовлетворяются требования кредиторов.

Особенности упрощенного банкротства

Облегченный вариант получения статуса банкрота – процедура чрезвычайно удобная для должника. Однако для ее применения следует выполнить ряд условий:

  • решение о ликвидации принимается единственным (или мажоритарным) участником ООО;
  • активы ООО несущественны и их реализация не может удовлетворить требования кредиторов;
  • наличие неликвидного баланса на момент принятия решения о добровольной ликвидации;
  • высокий уровень задолженности по бюджетным платежам.

Имейте в виду: если суд выявит продажу активов ООО, осуществленную перед началом процедуры банкротства, то такие сделки могут быть оспорены, а решение Арбитражного суда будет для должника отрицательным.

Сроки прохождения процедуры при упрощенном банкротстве сокращены практически вдвое – реестр кредиторов закрывается спустя месяц после объявления о банкротстве. Так у компании появляются дополнительные возможности уменьшить реальную сумму задолженности.

Немаловажен и факт значительной экономии финансов для обеспечения процедуры – ввиду сокращенных сроков сумма вознаграждения управляющему будет гораздо меньше.

Отрицательным моментом в применении упрощенного порядка признания ООО банкротом является тот факт, что после вынесения судебного решения возобновления деятельности компании невозможно.

Стадии банкротства

Основанием для банкротства юридического лица является его неплатежеспособность, то есть неспособность удовлетворить требования кредиторов (ст. 2, п. 2 ст. 3 Закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ – далее Закона N 127-ФЗ). Подать заявление в арбитражный суд о признании должника банкротом может руководитель организации-должника (а в некоторых случаях он должен это сделать), конкурсный кредитор, уполномоченный орган, работник или бывший работник, конечно, при наличии у заявителя требований к должнику (п. 1 ст. 7 Закона N 127-ФЗ ). Если суд примет заявление о признании должника банкротом, то далее компания-должник должна будет пройти несколько стадий банкротства.

Стадии банкротства юридического лица: схема

Признание компании несостоятельной начинается с процедуры наблюдения, которая является обязательной в отличие от других процедур, применяемых при банкротстве. В ходе наблюдения должно быть проведено первое собрание кредиторов, на котором принимается решение о следующей процедуре в отношении должника. Это может быть финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство, мировое соглашение (ст. 74 Закона N 127-ФЗ ). Таким образом, с учетом наблюдения всего Закон N 127-ФЗ предусматривает 5 возможных стадий банкротства юридического лица.

Схематично основные этапы банкротства можно представить так.

На каждом этапе банкротства юридического лица (кроме мирового соглашения) для проведения соответствующей процедуры утверждается арбитражный управляющий – это гражданин РФ, являющийся членом СРО арбитражных управляющих (ст. 2, п. 1 ст. 20 Закона N 127-ФЗ ).

Стадии банкротства предприятия Арбитражный управляющий
наблюдение временный управляющий финансовое оздоровление административный управляющий внешнее управление внешний управляющий конкурсное производство конкурсный управляющий

Что касается мирового соглашения, то оно может быть заключено на любом этапе банкротства (п. 1 ст. 150 Закона N 127-ФЗ ). Соответственно, в зависимости от применяемой процедуры банкротства решение о его заключении со стороны организации-должника принимает:

  • или руководитель организации;
  • или внешний управляющий;
  • или конкурсный управляющий (п. 2 ст. 150 Закона N 127-ФЗ ).

То есть утверждать еще кого-то на место арбитражного управляющего конкретно для заключения мирового соглашения нет необходимости.

О каждой из упомянутых стадий банкротства вы может прочесть отдельный материал на нашем сайте.

Процедура банкротства граждан

Процедура банкротства гражданина включает в себя несколько этапов. Должникам, которые решили прибегнуть к этому способу списания долгов, желательно ознакомиться с тем, как проходит банкротство. Это нужно для того, чтобы во время процедуры возникало как можно меньше подводных камней и ее срок не растянулся во времени.

Начало процедуры банкротства должника гражданина

Первый, подготовительный этап процедуры включает сбор необходимых документов. По времени это занимает около двух недель. Вместе с этим необходимо оплатить государственную пошлину и внести деньги на депозит в качестве оплаты услуг финансового управляющего.

После того как пакет документов будет подготовлен, его вместе с квитанциями и заявлением подают в арбитражный суд. Если бумаги в порядке, судья назначает дату первого слушания по делу о банкротстве. Как правило, необходимо подождать порядка 1-2 месяца до начала процедуры банкротства после сдачи документов. Бывает, что этот срок немного затягивается из-за загруженности судей.

Процедуры в деле о банкротстве гражданина

В процессе банкротства финансовый управляющий проводит все необходимые процедуры для успешного ведения дела. Эти мероприятия состоят, прежде всего, во взаимодействии с кредиторами. На основании их требований составляется и ведется специальный реестр кредиторов. Погашение долга осуществляется после реализации имущества в порядке очереди.

Финансовый управляющий на всем протяжении банкротства гражданина является ключевой фигурой. Он полностью берет на себя управление доходами должника. На время процедуры блокируются все счета заемщика и заводится отдельный счет, на который перечисляются деньги от реализации имущества. С этого же счета производится погашение задолженностей перед кредиторами.

В обязанности финансового управляющего входит также оповещение судебных приставов о проведении банкротства. Приставы обязаны приостановить на время процедуры исполнительные производства, если они были ранее открыты в отношении должника. Банки также ставятся в известность о начале банкротства. Поэтому назойливые звонки и визиты коллекторов тоже прекращаются.

Завершение процедуры банкротства гражданина

Повторное заседание суда проводится по окончании процедуры банкротства. Его дата определяется на первом заседании. Как правило, от сбора документов до заключительного суда проходит не меньше полугода. Этот срок необходим для того, чтобы выполнить вне необходимые мероприятия по банкротству.

Обещания некоторых юридических фирм провести процедуру в более сжатые сроки являются не чем иным, как мошенничеством с целью привлечения доверчивых клиентов. Отнеситесь к их рекламе с осторожностью. Если в самом начале сотрудничества они уже пытаются обмануть, то что будет потом? В таком судьбоносном деле, как банкротство физического лица, доверять можно только надежным специалистам.

На последнем заседании суда процедура банкротства объявляется завершенной. Требования кредиторов к этому времени удовлетворены за счет реализованного имущества. Гражданин освобождается от долгов, если банкротство проводилось с реализацией. При реструктуризации устанавливается удобный график погашения.

Какие долги гражданина не списываются при банкротстве?

При банкротстве человек освобождается почти от всех своих долговых обязательств, если суд постановил провести процедуру по пути реализации имущества. С момента окончания процесса он может начать жизнь с чистого листа, сделать соответствующие выводы и больше никогда не попадать в подобную ситуацию. Ему могут быть прощены долги по распискам, микрозаймам, банковские кредиты, задолженность перед ЖКХ и др.

Читайте так же:  Порядок оплаты больничного после увольнения

Но в некоторых случаях гражданин все же не может избежать уплаты своих долгов с помощью банкротства, например, если он долго не платил алименты. Аналогично с задолженностью предпринимателя по зарплате и выходным пособиям: платить все равно придется. Избежать возмещения причиненного другому человеку вреда, будь то моральный или физический, также не удастся. Не списывается и субсидиарная ответственность контролирующего лица.

Если после банкротства или во время проведения процедуры выяснится, что человек пытался каким-либо образом смошенничать, то долги также не будут ликвидированы. Например, в случае сокрытия части имущества или реальных доходов от реализации. Дело о банкротстве при выяснении подобных обстоятельств возбуждается снова, и результат его может быть весьма плачевным для должника.

Банкротство граждан — единственный законный способ списания долгов по кредитам. Оформить банкротство гражданина быстро и недорого можно в «Долгам.НЕТ». Услуги предоставляются в рассрочку на 10 месяцев.

Процедура банкротства предприятия: этапы, сроки и цели. Процедуры банкротства.

Jurist_arbitr — 09/11/2013 31/05/2017

Перед тем, как начать детально разбирать этапы процедуры банкротства предприятия, нужно определить, что из себя представляет банкротство как правовое явление. Если же читателя интересуют не теоретические вопросы, а цена или другие нюансы банкротства юридических лиц, то используйте любую из форм обратной связи на сайте.

Термин «банкротство» происходит от итальянских слов bancа и rottа, что дословно означает «сломанная скамья». Этот термин возник в средневековой Италии, где ростовщики, осуществлявшие свою деятельность в людных местах на скамьях, ломали их, если разорялись.
В соответствии с современным российским законодательством, а именно с Федеральным Законом «О несостоятельности (банкротстве), банкротство можно рассматривать в двух понятиях:

  • банкротство – как юридический факт, неспособность физического лица или организации погасить задолженность, рассчитаться по своим долгам перед кредиторами в связи с отсутствием средств, разорением.
  • банкротство – как судебная процедура, которая вводится арбитражным судом по заявлению либо самого должника, либо его кредитора. Порядок введения данной процедуры регламентирован соответствующими нормативно-правовыми актами, основным из которых является Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)».

Хочется сразу сделать оговорку, что в данной статье речь пойдет только о банкротстве организаций (юридических лиц) , поскольку банкротство физических лиц, несмотря на то, что оно предусмотрено в законе, в нашей стране пока не реализуется из-за отсутствия проработанных правовых механизмов. В настоящее время в Государственной думе находится соответствующий законопроект, который призван более детально урегулировать отношения между заемщиком – физическим лицом и кредитором-организацией (речь идет прежде всего о неспособности вернуть задолженность по банковскому кредиту). Однако эти вопросы будут рассмотрены в отдельной статье. В 2015 году банкротство физических лиц было введено, но по состоянию на 2016-2017 годы работоспособность механизма вызывает сомнения по ряду причин.

Чаще всего банкротство организации наступает из-за неспособности погасить долг, возникший вследствие ведения хозяйственной деятельности, заключения гражданско-правовых договоров или из-за неуплаты обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды. Суть процедуры банкротства заключается следующем: если организация не в состоянии рассчитаться по своим обязательствам перед контрагентами, она либо предоставляет свое имущество кредиторам для реализации в счет долга, либо в отношении нее вводятся специальные процедуры, направленные на улучшение финансового состояния и восстановление платежеспособности для последующего погашения задолженности.

Для признания должника банкротом необходимо, чтобы компания обладала предусмотренными законом признаками банкротства. Таких условий два: у компании должна быть задолженность не менее 300 000 рублей, а просрочка платежа составлять более трех месяцев с момента, когда обязанность по оплате должна была быть исполнена.

Процедура банкротства начинается с заявления о признании должника банкротом. Заявление может быть подано самой компанией, которая таким образом в добровольном порядке объявляет себя банкротом, либо одним или несколькими из ее кредиторов, в качестве крайней меры вернуть свои денежные средства.

Стоит отметить, что процедура банкротства может использоваться как противоправное средство ухода от своих обязательств, введения контрагентов в заблуждение, также может применяться с целью сокрытия хищения имущества организации. Такое банкротство квалифицируется как фиктивное банкротство, и является уголовно наказуемым. Кроме этого, в Уголовном кодексе и Кодексе об административных правонарушениях предусмотрена ответственность за преднамеренное банкротство– действия (бездействия) руководителя, участника организации, которые причиняют ущерб компании и приводят к несостоятельности.
После принятия заявления о признании должника банкротом арбитражный суд рассматривает обоснованность такого заявления, а именно проверяет наличие вышеуказанных признаков банкротства. Убедившись, что требования кредиторов не удовлетворены на момент данного судебного заседания, суд вводит наблюдение – одну из четырех процедур, которые предусмотрены законом о несостоятельности (банкротстве).

Наблюдение не вводится и заменяется конкурсным производством в случае, когда подано заявление о банкротстве компании, находящейся в стадии ликвидации.

Процедура “Наблюдение”

По общему правилу процедура наблюдения длится 7 месяцев. Ее главными задачами являются – принять эффективные меры по сохранению имущества должника. Сохранность этого имущества – ключевой фактор, который необходим для анализа финансового состояния несостоятельной компании и в дальнейшем принятия решения относительно справедливого удовлетворения требований кредиторов, а также будущего организации. Для наиболее эффективного и независимого анализа финансового состояния организации, а также в целях ее управления на период процедуры наблюдения, суд назначает временного управляющего. Цель анализа финансового состояния – выяснить возможно ли восстановление платежеспособности данной организации, погасить кредиторскую задолженность, определить достаточность имеющихся активов для покрытия судебных расходов, задолженностей по зарплате сотрудникам должника.

Другой важной задачей процедуры наблюдения является составление реестра требований кредиторов. Каждый кредитор с момента введения процедуры наблюдения направляет свои требования временному управляющему и в арбитражный суд. Таким образом, выясняется общее количество кредиторов должника и характер их требований. Каждое требование кредитора суд рассматривает отдельно, проверяет обоснованность их требований и выносит определение о включении или об отказе во включении в реестр. Юристы ЮК Антанта оказывают услугу по включению в реестр кредиторов должника физических и юридических лиц. Кредиторы, заявившие свои требования в течение 30 дней со дня опубликования сообщения о введении процедуры наблюдения и включенные в реестр требований кредиторов, имеют право участвовать в первом собрании кредиторов. Требования кредиторов, пропустивших этот срок, рассматриваются в следующей процедуре, после наблюдения. Также такие кредиторы не имеют права голоса на первом собрании кредиторов.

Видео (кликните для воспроизведения).

Проведение первого собрания кредиторов – это еще один важный этап процедуры наблюдения. На этом собрании решается дальнейший ход процедуры банкротства, а именно прорабатываются следующие вопросы: какая из дальнейших процедур будет введена после наблюдения (финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство), есть ли возможность заключить мировое соглашение. Также утверждается кандидатура арбитражного управляющего, который будет руководить следующей процедурой, создается комитет кредиторов, выбирается реестродержатель. Эти вопросы решаются путем голосования.
Далее рассмотрим три процедуры, которые могут быть введены после процедуры наблюдения. Это внешнее управление, финансовое оздоровление и конкурсное производство. Первые две процедуры схожи, поскольку обе направлены на восстановление платежеспособности должника и являются альтернативой конкурсному производству, которое обычно заканчивается ликвидацией предприятия.

Читайте так же:  В долг под расписку 100

Процедура банкротства – Финансовое оздоровление

Финансовое оздоровление имеет две важных особенности.
Во-первых, организация продолжает свою хозяйственную деятельность, участники (учредители) должника сохраняют относительный контроль над компанией, несмотря на введенную в отношении нее процедуру банкротства. Органы управления должником обычно остаются прежними. Хотя есть некоторые ограничения: например, должник не имеет права без согласия комитета кредиторов принимать решение о реорганизации. Без согласия административного управляющего организация не имеет права заключать сделки, которые связаны с отчуждением имущества должника (кроме имущества, изготовление и реализация которого является целью ее деятельности).
Во-вторых, при финансовом оздоровлении суд, вынося определение о введении финансового оздоровления, утверждает план погашения задолженности перед кредиторами, а также устанавливает срок финансового оздоровления. Данная процедура банкротства вводится на срок не более двух лет, и в случае, если требования по-прежнему не удовлетворены, то собрание кредиторов обращается с ходатайством в арбитражный суд о введении внешнего управления, либо конкурсного производства.

Процедура банкротства – Внешнее управление

Что касается внешнего управления, то здесь, в отличие от процедуры финансового оздоровления, отстраняются генеральный директор и другие органы управления должником, обязанность по руководству организацией возлагается на внешнего управляющего. Важной особенностью внешнего управления является установление моратория на удовлетворение требований кредиторов, которые возникли до его введения, что позволяет должнику отсрочить осуществление выплат. Благодаря этой мере увеличивается вероятность того, что у компании-должника будет достаточно времени для восстановления своего финансового благополучия.
Помимо этого, в рамках данной процедуры составляется план внешнего управления, в котором предусмотрены меры для устранения несостоятельности. Эти меры могут быть различны: закрытие убыточных производств, продажа имущества должника, перепрофилирование деятельности организации, уступка прав требования и др. Данная процедура вводится на 18 месяцев и может быть продлена судом на срок до полугода.

Конкурсное производство – завершающая стадия банкротства

В случае, если задолженность перед кредиторами устранить не удалось в рамках описанных выше процедур, вводится завершающая фаза процедуры банкротства – конкурсное производство . С момента введения этой процедуры должник считается банкротом. Цель данной процедуры – ликвидация должника и соразмерное удовлетворение требований кредиторов за счет реализации имущества компании – банкрота. Конкурсное производство осуществляется конкурсным управляющим, и вводится на срок в шесть месяцев (может быть продлено по ходатайству лица, участвующего в деле). Одной из главной задач конкурсного управляющего является полная инвентаризация и оценка стоимости имущества должника. Это имущество образовывает конкурсную массу, из которой соразмерно удовлетворяются требования кредиторов, что отмечается в отчете конкурсного управляющего. На основании этого отчета, после удовлетворения всех требований (насколько это было возможно в рамках имевшейся конкурсной массы) арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства. Конкурсный управляющий направляет данное определение в органы, осуществляющие государственную регистрацию, которые вносят запись о ликвидации данного юридического лица в единый государственный реестр юридических лиц.

В рамках конкурсного производства управляющий при наличии оснований подает заявление об оспаривании сделок должника и о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности.

Стоит отметить, что конкурсное производство является крайней мерой взыскания задолженности, поскольку велика вероятность, что требования кредиторов не смогут быть удовлетворены в полном объеме в рамках сформированной из имущества должника конкурсной массы.

Таким образом, мы видим, что законодательством предусмотрены несколько сценариев развития процедуры банкротства должника – от полной финансовой «реабилитации» до ликвидации бизнеса и даже уголовной ответственности учредителей. Процедуры финансового оздоровления и внешнего управления дают шанс организации привести свою деятельность в порядок, восстановить свое финансовое положение. Это также выгодно и кредиторам, поскольку появляется вероятность, что должник сможет полностью расплатиться по своим обязательствам, пусть даже и в несколько другой форме. Если же восстановить платежеспособность должника не получится, закон гарантирует защиту интересов кредиторов, предоставляя возможность для принудительной ликвидации должника и взыскания задолженности (или части задолженности) за счет его имущества. Таким образом, закон защищает и интересы должника, освобождая его от пожизненного «долгового рабства» и исключая парализацию хозяйственной деятельности должника одним кредитором с целью заставить должника исполнить перед ним свои обязательства.

Эксперты предрекли массовое банкротство россиян в 2020 году

С начала года банкротами признали 66 тысяч россиян. Всего за последние четыре года долги через суд списали 161 тысяча человек. Об этом свидетельствуют данные компании «Стопдолг».

«Прогноз, который мы делали на 2019 год, более чем оправдался: за 11 месяцев банкротами признано на 70% граждан больше, чем за аналогичный период прошлого года», — заявила директора компании Валентина Зебницкая.

Главной причиной роста персональных банкротств эксперт называет увеличение информированности граждан. По ее словам, о возможности банкротства люди чаще всего узнают от свои друзей, родственников и знакомых.

Наибольшая доля банкротов пока концентрируется в Москве, Санкт-Петербурге, Башкортостане и Краснодарском крае.

Согласно новому прогнозу компании, в следующем году неплатежеспобными признают еще 120 тысяч человек.

Ранее аналитики прогнозировали двукратный рост банкротств граждан. Поводом станет введение показателя долговой нагрузки (ПДН), которое рискует привести к массовым непогашениям кредитов. Дело в том, что у должников попросту не будет возможности перекредитоваться или получить рефинансирование.

При этом недавно Минэкономразвития внес новые поправки в законопроект об упрощенной процедуре банкротства. Россиянам намерены разрешить самостоятельно выбирать формат списания долгов – через суд или во внесудебном порядке.

Чтобы подать на банкротство через суд, общая сумма долга не должна превышать 500 тысяч рублей. Для внесудебного списания долгов порог задолженности перед кредиторами выше – до 700 тысяч рублей.

Согласно требованиям к должникам, упрощенной процедурой смогут воспользоваться лишь полностью неимущие граждане.

Банкротство физических лиц – последствия для должника в 2019-2020 годах

Процедура банкротство физических лиц имеет как негативные так и позитивные последствия для должника и его родственников. Есть как очевидные преимущества, так и скрытые риски, например, необходимость реализовывать все имущество для расчетов с кредиторами по не самым выгодным ценам (что характерно для продажи имущества в рамках банкротства).

Расскажем подробнее, чем грозит банкротство физических лиц – последствия для должника в 2019-2020 годах будут проанализированы далее в статье.

Законодательная база

Последствия банкротства физлица указаны в ст. 213.30 ФЗ-217, основного нормативного акта, регулирующего процесс признания неплатежеспособными различных субъектов экономики. В главе 10 (она введена в действие в 2015 году) содержатся правила банкротства граждан, однако основные нормы закона действуют и в отношении физлиц, если в законе не указано обратное.

Перечень последствий по закону

В ФЗ-217 установлены особенные последствия банкротства физического лица в 2019-2020 годах для должника и его родственников по сравнению с аналогичной процедурой для юридических лиц. Они представляют собой некоторые ограничения в правах:

  • в течение пяти лет, обращаясь за предоставлением кредита в любую кредитную организацию, гражданин обязан указывать на факт банкротства;
  • в течение этого же срока он не может подать в суд заявление об инициировании нового своего банкротства;
  • если же в пятилетний срок после одного банкротства гражданин признан банкротом второй раз по заявлению иных лиц (уполномоченного органа, кредитора) условие о списании долгов в отношении его не действует;
  • в течение трех лет гражданин не вправе принимать какое-либо участие в управлении юрлицом (например, входить в коллективный орган управления);
  • это же правило действует и в отношении кредитных организаций, но на более длительный срок — 10 лет;
  • наконец, гражданин также не может каким-либо образом участвовать в управлении пенсионным фондом, страховой организацией, управляющими компаниями инвестиционных и паевых фондов, микрофинансовыми организациями в течение 5 лет.
Читайте так же:  Частный займ репьевка

Конечно, также к последствиям можно отнести и списание всех долгов переда частными лицами (перед государством пока нет, но законопроект с соответствующими изменениями уже рассматривает в Госдуме).

Последствия для родственников

Хотя банкротится конкретный гражданин, его неплатежеспособность не может не отразиться на близких родственниках (причем напрямую, а не опосредованно путем снижения уровня доходов), ведь нередко между ними заключаются сделки, а у супругов так и вовсе установлен законом режим общего имущества.

Для самого должника банкротство может быть выгодно, даже с учетом последствий, но для его родственников это тяжелый во всех смыслах процесс. При этом необходимо учитывать и последствия, которые отдельно в законе не оговорены, и не всегда наступают, но возможны исходя из сути процедуры.

Банкротство физических лиц – последствия для должника и родственников в 2019-2020 годах:

  • общее имущество продается, при этом супругу банкрота полагается только денежная компенсация его доли. Это чаще всего экономически невыгодно, так как цена имущества в рамках реализации при банкротстве обычно занижается;
  • сделки супруга-банкрота могут быть оспорены, возвращенные вещи реализуются наряду с другими, включенными в конкурсную массу, компенсация стоимости доли выдается только после расчета с кредиторами;
  • сделки с другими близкими родственниками, совершенные за год до банкротства, финуправляющим могут быть оспорены. При этом судебная практика показывает, что практически все они отменяются.

Кроме того, процедура банкротства может привести к дальнейшим разбирательствам и спорам, например, при реализации находящейся в совместной собственности недвижимости постороннему лицу.

Плюсы и минусы

Основное преимущество, которое и заставляет вообще рассматривать процедуру банкротства, это освобождение от финансовой нагрузки. Так как необходим расчет с кредиторами, распродается все имущество должника, незащищенное от взыскания по ст. 446 ГПК РФ. В процессе банкротства должник не вправе совершать сделки, распоряжаться своим имуществом, все его банковские счета блокируются и замораживаются, выезд за границу также под запретом.

Основной недостаток процедуры – ее длительность и затратность. Редко банкротство длится менее полугода, то есть, шесть месяцев гражданин и его семья (супруг и иждивенцы) будут фактически находиться под финансовым контролем управляющего, назначенного судом. Для инициирования судебного рассмотрения потребуются обязательные затраты в размере примерно 50 000 рублей, которые должник, несмотря на свои финансовые проблемы, должен изыскать, в противном случае дело даже не будет возбуждено судом.

Кроме того, процедура чрезвычайно сложная и требует юридической подготовки и в плане сбора документов и при взаимодействии с кредиторами и финансовым управляющим. А обращение за профессиональной помощью – это очередные расходы.

В последнее время законодатель идет по пути снижения расходов на банкротство и в будущем обещает снизить стоимость до 10 000 рублей, однако в настоящий момент эта задача им еще не реализована в полной мере. Иногда кредиторы идут на мировое соглашение в целях сохранения постоянных поступлений по кредитам и обязательствам, но это происходит только при наличии признаков возможности восстановления платежеспособности.

Банкротство юридического лица 2019 – пошаговая инструкция

Более 30 тысяч российских предприятий в 2018 году стали банкротами. Сейчас банкротство юридического лица уже не кажется чем-то постыдным. Для многих предпринимателей эта процедура стала удобным способом списания долгов с учетом интересов как владельцев организации, так и кредиторов.

С одной стороны, процедура банкротства помогает юрлицу получить отсрочку по уплате штрафов и пеней. А с другой – кредитор имеет возможность контролировать вывод активов должника.

Как цивилизованно избавиться от долгов перед контрагентами – объясняем в подробном разборе.

Когда можно подать на банкротство?

Традиционными признаками финансовой несостоятельности предприятия считаются длительные долги по зарплатам и просрочка по кредитам от 300 тысяч рублей сроком более 90 дней. Но для ряда организаций минимальный размер долга, допускающий банкротство юридического лица, может различаться (согласно ФЗ № 127):

  • сельскохозяйственные компании могут заявить о банкротстве при доле от 500 тысяч рублей;
  • финансовые — от 100 тысяч рублей и 14-дневной просрочке;
  • кредитные — от 1000 МРОТ и 14 дней просрочки;
  • стратегические и естественные монополии — от 1 млн рублей.

Кто может подать на банкротство?

Инициировать процедуру банкротства предприятия могут не только его учредители, но и ряд других лиц:

  • Руководство компании – если владельцы организации по итогам аудиторской проверки уже знают, что юрлицо не способно исполнить обязательства перед кредиторами.
  • Кредиторы компании-должника – если плата по займам не поступает свыше трех месяцев.
  • Социальные фонды – если организация долгое время не вносит отчисления за работников.
  • Прокуратура – если в отношении должника ведется исполнительно производство.

В чем преимущество банкротства для предприятия-должника?

Разорившаяся организация получает защиту своих активов от взыскания кредиторов на время проведения процедуры (как минимум на один год). При этом с имущества предприятия снимаются все ограничения. Соответственно, у юрлица появляется возможность расплатиться по долгам в облегченном режиме реструктуризации или договориться с кредиторами о кредитных каникулах или полноценной отсрочке. В крайнем случае, компания будет вынуждена ликвидировать производство в счет долгов перед контрагентами.

Как инициировать процедуру банкротства?

Чтобы запустить процесс банкротства предприятия, вам или вашему юристу потребуется начать со сбора документов. Полный перечень необходимых суду документов указан в ст.38 ФЗ №127 и ст. 126 АПК РФ. Среди них есть следующие бумаги:

  • свидетельство о регистрации юрлица;
  • учредительные документы;
  • бухгалтерская отчетность за последние пять лет;
  • справки о размере, а также источниках задолженности;
  • штатное расписание;
  • выписки с банковских счетов;
  • список кредиторов.

Эти документы послужат доказательной базой неплатежеспособности вашей организации.

Также позаботьтесь о поиске СРО арбитражных управляющих, которое нужно будет указать в заявлении о признании предприятия банкротом. После рассмотрения заявления суд сделает запрос в эту организацию с просьбой предоставить управляющего для вашего дела о банкротстве. Если СРО не будет указано, заявление даже не допустят к рассмотрению судом.

Найти арбитражных управляющих и юристов, специализирующихся на делах о банкротстве юрдичиских лиц, можно в соответствующем разделе нашего каталога.

Помимо прочего в нем должны быть указаны данные об арбитражном суде, полная сумма долга и описание причин потери платежеспособности. Кроме того, бумага должна содержать номера всех банковских счетов, с которых планируется погашать задолженность.

Читайте так же:  Постановление нотариуса о возмещении расходов на похороны в 2020 году

Когда будете подавать заявление и пакет документов в суд, приложите к ним квитанцию об оплате госпошлины (6000 рублей) и услуг управляющего (от 30 тысяч).

После получения вашего заявления на банкротство арбитражный суд будет несколько недель изучать его соответствие юридическим нормам. Специалисты инстанции тщательно проверят приложенные документы и сделают запросы во многие госорганы, чтобы удостовериться в тяжелом финансовом положении компании.

Как только заявление будет удовлетворено, суд объявит мораторий на исполнение предприятием кредитных обязательств. С этого момента на долги юрлица не распространяются ни штрафы, ни пени, ни прочие финансовые санкции.

Как проходит процедура банкротства?

Закон предусматривает четыре стадии банкротства юрлица. В ходе любой из них компания может разобраться с долгами и вернуться к нормальной работе, а вот закрытие предприятия может произойти только на последнем этапе.

Наблюдение

Этот период продолжается не более семи месяцев. Назначенный судом арбитражный («временный») управляющий получит неограниченный доступ к бухгалтерской и секретной документации. Проанализировав всю финансовую отчетность, управляющий должен будет выяснить, сможет ли с компания расплатиться по долгам имеющимися ресурсами и средствами или лучше сразу прибегнуть к банкротству?

На этом этапе управляющий не имеет полномочия вмешиваться в оперативное управление организацией. Однако руководство обязано согласовывать с ним стратегические и кадровые вопросы. Вдобавок на топ-менеджмент компании накладывается ряд ограничений:

  • запрещается проводить реорганизацию юрлица;
  • открывать филиалы или представительства юрлица;
  • учреждать другие юрлица;
  • нельзя проводить сделки с ценными бумагами, акциями, имуществом компании без ведома управляющего;
  • запрещается выплата дивидендов, процентов, доходов по акциям, раздел прибыли между учредителями и владельцами;
  • без разрешения управляющего нельзя совершать сделки, превышающие по сумме 5% стоимости активов компании, оформлять новые кредиты и выдавать доверенности.

По итогам наблюдений банкротный специалист должен подготовить отчет с анализом активов юрлица и выводами о его потенциальной платежеспособности. Вдобавок управляющий обязан пересмотреть список кредиторов и выяснить их предложения по реструктуризации задолженности. Предварительный расчет размеров задолженности с указанием сроков наступления всех выплат также в его компетенции.

Если после рассмотрения всех этих бумаг суд принимает решение о продолжении процесса банкротства, начинается вторая стадия.

Финансовое оздоровление

Санация может длится до двух лет. Фактически это попытка реструктуризации долгов: компания обязана расплачиваться по долгам в соответствии с утвержденным судом графиком выплат. Причем проценты по кредитам будут установлены на уровне ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Ранее назначенного арбитражного управляющего могут заменить на нового специалиста. На этом этапе он будет именоваться административным управляющим. С ним руководство обязано согласовывать свои действия в следующих случаях:

  • если задолженность вырастает более чем на 5%;
  • если планируется продавать, покупать или дарить имущество юрлица;
  • если планируется сделка по продаже задолженности или переводу ее сторонним компаниям;
  • если для совершения покупок необходимо привлекать займы.

Введенные на первой стадии ограничения также продолжат действовать.

Если в ходе санации компания успешно выбралась из долговой ямы или расплатилась по большей части кредитов, суд закроет дело о банкротстве. Но в противном случае, суд либо назначит внешнее управление, либо сразу перейдет к реализации имущества предприятия.

Внешнее управление

Если значительная часть долгов еще не погашена, но динамика выплат благоприятная, в компанию назначают внешнего управляющего. Прежняя администрация должна сдать ему все документы, печати и факсимиле. Таким образом управляющий фактически становится полноправным руководителем организации.

Также временный управляющий может следующее:

  • закрыть нерентабельные направления деятельности компании;
  • сменить профиль деятельности;
  • истребовать долги с дебиторов;
  • уступить права требования по дебиторским долгам в зачет своих обязательств перед кредиторами;
  • увеличить уставной капитал фирмы за счет привлечения средств внешних инвесторов.

Если одним из этих решений внешнему руководству удастся распрощаться с долгами и вернуть компанию к рентабельности, суд прекратит процедуру банкротства. В ином случае, процесс перейдет к последней стадии – реализации имущества.

Конкурсное производство

Новый или прежний арбитражный управляющий в течение 6 месяцев должен провести инвентаризацию и оценку имущества юрлица, а затем провести торги. При необходимости конкурсное производство может быть продлено еще на полгода по ходатайству одного из лиц, участвующего в процессе.

Все вырученные средства идут на погашение долгов перед кредиторами. После реализации имущества компанию исключают из ЕГРЮЛ, тем самым прекращая ее существование. На этом процедура банкротства считается законченной.

Можно ли заключить мировой соглашение с кредиторами?

Предприятие-должник и кредиторы могут заключить мировое соглашение на любой стадии банкротства. Этот документ представляет собой добровольное соглашение, в котором прописываются условия погашения задолженности и урегулирования спорных моментов.

Зачастую поводом для составления этого документа становится появление заинтересованных инвесторов, которые хотят спасти предприятие от банкротства.

Решение о мировом соглашении принимается только если получает поддержку всех кредиторов.

А расторгнуть договоренность в одностороннем порядке после утверждения документы арбитражным судом – нельзя.

Как уволить работников при банкротстве?

Согласно положениям Трудового кодекса, руководство организации обязано предупредить сотрудников о грядущем увольнении не менее чем за два месяца.

В это же время финансовый управляющий должен известить об этом местную службу занятости.

Примечательно, что при банкротстве увольняют в том числе и льготников: декретниц, многодетных, отпускников, работниц на сносях.

Во сколько может обойтись процедура банкротства юрлица?

Только оплата вознаграждений управляющий на всех четырех стадиях банкротства обойдется минимум в 120 тысяч рублей. Вдобавок значительную часть расходов потребуют услуги аудиторов, юристов, нотариусов и независимых экспертов – около 70-80 тысяч рублей. Публикации в Едином реестре и тематических СМИ, рассылки заказных писем, заверения документов обойдутся еще в 30-50 тысяч рублей.

В результате, средняя стоимость банкротства предприятия составляет около 250 тысяч рублей.

Каковы последствия банкротства?

Поскольку после завершения процедуры банкротства юрлицо прекращает свое существование, его владельцы, соответственно, перестают быть собственниками компании. Если арбитражный управляющий не обнаружил признаков преднамеренного банкротства, учредители никакой ответственности не несут и могут открыть новое предприятие.

Но, если управляющий вдруг выяснил, что руководители преднамеренно обанкротили компанию, их могут привлечь к субсидиарной ответственности.

В результате, с них могут взыскать личное имущество в счет погашения задолженности перед кредиторами.

Видео (кликните для воспроизведения).

Если ущерб от преднамеренного банкротства оценивается как значительный, на руководителя могут наложить штраф в размере от 500 до 800 МРОТ и лишить свободы на срок до 6 лет. Но, если обвинения менее тяжкие (сокрытие от управляющего активов или уничтожение бухгалтерских документов), мера наказания будет административной – штраф от 40 до 50 МРОТ с возможной дисквалификацией на срок до 3 лет.

Система и последовательность процедур банкротства юридического лица в 2020 году
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here